Общество с ограниченной ответственностью "Аргус-Спектр Мари" ИНН:1215170004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12906711 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года813428440
11504 Основные средства на конец предыдущего года284400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года813428440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года284400
12103 Запасы на конец отчетного года4272201811
12104 Запасы на конец предыдущего года22018110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16252151764514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1525145140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22960310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года603100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16908175125634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1751256350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25042203565634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2035656350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1684014595-199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14595-1990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года374522262322
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222623220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года445735353511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года353535110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года820257615833
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года576158330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25042203565634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2035656340
21103 Выручка за отчетный год16611299742550
21104 Выручка за предыдущий год2997425500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1436056522154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1514421540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225124322396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148303960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225114830-189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14830-1890
23403 Прочие доходы за отчетный год1490
23404 Прочие доходы за предыдущий год4900
23503 Прочие расходы за отчетный год6911110
23504 Прочие расходы за предыдущий год111100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218314768-199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14768-1990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218314768-199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14768-1990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2183)/Стоимость активов (25042) = 8.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14360+0+0) = 15.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2251)/Выручка (16611) = 13.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2183)/Выручка (16611) = 13.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.053

Индекс Альтмана Z = 6.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (13.55%), рентабельность компании (13.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аргус-Спектр Мари

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить