ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА" ИНН:1215170050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906898 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года336333377
11504 Основные средства на конец предыдущего года3333770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года336333377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3333770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143722231984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222319840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106186106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1861060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154324092090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240920900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187927422467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274224670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6661374707
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13747070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6481392725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13927250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252713501742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135017420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252713501742
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135017420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187927422467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274224670
21103 Выручка за отчетный год866970108968
21104 Выручка за предыдущий год701089680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год866970108968
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год701089680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1255188449596
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год884495960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3882-1834-628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1834-6280
23403 Прочие доходы за отчетный год266030101823
23404 Прочие доходы за предыдущий год301018230
23503 Прочие расходы за отчетный год705407353
23504 Прочие расходы за предыдущий год4073530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1927769842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7698420
24603 Прочее за отчетный год113102135
24604 Прочее за предыдущий год1021350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2040667707
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6677070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2040667707
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6677070
36003 Чистые активы на 31-64800
36004 Чистые активы на 31139200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2040)/Стоимость активов (1879) = -108.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3882)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+12551+0) = -30.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3882)/Выручка (8669) = -44.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2040)/Выручка (8669) = -23.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.256

Индекс Альтмана Z = -14.141

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (-44.78%), рентабельность компании (-23.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ЙОШКАР-ОЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить