ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА ПРИНТ" ИНН:1215170075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12906941 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13270105212173
11504 Основные средства на конец предыдущего года1052121730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13270105212173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1052121730
12103 Запасы на конец отчетного года23261680794
12104 Запасы на конец предыдущего года16807940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10432273343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22733430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5235821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года358210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342143111158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431111580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16691148323331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1483233310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года832388994
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3889940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года805194440
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года944400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года805194440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года944400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77704400800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44008000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года386001537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60015370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года780850002337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500023370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16691148323331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1483233310
21103 Выручка за отчетный год1343999795721
21104 Выручка за предыдущий год997957210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1119889954435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год899544350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22419841286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98412860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22419841286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98412860
23303 Проценты к уплате за отчетный год15744180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год41800
23403 Прочие доходы за отчетный год4320
23404 Прочие доходы за предыдущий год3200
23503 Прочие расходы за отчетный год1585531
23504 Прочие расходы за предыдущий год55310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5135431255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54312550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69165271
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1652710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год444378984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3789840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (444)/Стоимость активов (16691) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11198+0+0) = 20.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2241)/Выручка (13439) = 16.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (444)/Выручка (13439) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Х5 = Выручка/Активы = 0.805

Индекс Альтмана Z = 1.09

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (16.68%), рентабельность компании (3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА ПРИНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить