Общество с ограниченной ответственностью "Акватикус" ИНН:1215170131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907065 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2029182
12104 Запасы на конец предыдущего года291820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2361749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года617490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23611047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6110470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59-754-1152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-754-11520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49-744-1142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-744-11420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8052580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7201200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7201931
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23611047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6110470
21103 Выручка за отчетный год3607073516
21104 Выручка за предыдущий год70735160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1102081051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20810510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2504992465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49924650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10135210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год250398-1056
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год398-10560
23503 Прочие расходы за отчетный год220384
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год228398-1440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год398-14400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228398-1410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год398-14100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228398-1410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год398-14100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (23) = 991.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = 227.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (360) = 69.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (360) = 63.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 9.913

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9.913

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.681

Индекс Альтмана Z = 104.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-2.13), рентабельность продукции (69.44%), рентабельность компании (63.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акватикус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить