Общество с ограниченной ответственностью "Молочные реки" ИНН:1215170205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12907426 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года758138645410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года386454100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года759139985411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399854110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года759239985412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399854120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26081144124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11441240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года498328543922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285439220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года498328545288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года285452880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года759239985412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399854120
21103 Выручка за отчетный год374612295223832
21104 Выручка за предыдущий год22952238320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год355092156623440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21566234400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19521386392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13863920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19521386392
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13863920
23403 Прочие доходы за отчетный год10119
23404 Прочие доходы за предыдущий год1190
23503 Прочие расходы за отчетный год10314476
23504 Прочие расходы за предыдущий год144760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18591253325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12533250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год394233211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2332110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14651020114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10201140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1465)/Стоимость активов (7592) = 19.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1952)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35509+0+0) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1952)/Выручка (37461) = 5.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1465)/Выручка (37461) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.523

Индекс Альтмана Z = 5.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (5.21%), рентабельность компании (3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молочные реки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить