ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "СТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:1215170290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907768 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года405403375
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4033750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405403375
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4033750
12103 Запасы на конец отчетного года202319051623
12104 Запасы на конец предыдущего года190516230
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года301717
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года17170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25339115654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года391156540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4927240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235558607535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586075350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276062637910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года626379100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1794-1792-1508
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1792-15080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1784-1782-1498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1782-14980
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13761640300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16403000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316664059108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года640591080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года454280459408
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года804594080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276062637910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года626379100
21103 Выручка за отчетный год1352184815175
21104 Выручка за предыдущий год21848151750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1182150917011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21509170110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17339-1836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год339-18360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17339-1836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год339-18360
23404 Прочие доходы за предыдущий год3612300
23503 Прочие расходы за отчетный год19426378
23504 Прочие расходы за предыдущий год4263780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-312-1884
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-312-18840
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год35-20
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год228375
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год283750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-284-1509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-284-15090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-284-1509
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-284-15090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (2760) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118+0+0) = 14.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (135) = 12.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (135) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.393

Индекс Альтмана Z = -2.351

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (12.59%), рентабельность компании (-1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТРОЙКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить