Общество с ограниченной ответственностью "Одис" ИНН:1215170332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907662 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3636537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3938689
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6968689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года686890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-222600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-165500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2216-1645355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16453550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года209814330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года143300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187280334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2803340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22851713334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17133340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6968689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года686890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2216130
23503 Прочие расходы за отчетный год5672000151
23504 Прочие расходы за предыдущий год17781510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-567-2000502
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19995020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-567-2000344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19993440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-56700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-199900
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-165500
32008 Величина капитала на 31-164500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56700
33218 Убыток (ИТОГО)56700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-222600
33008 Величина капитала на 31-221600
36003 Чистые активы на 31-221600
36004 Чистые активы на 31-164500
41203 Платежи – всего за отчетный год42900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год14200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-42900
43103 Поступления – всего за отчетный год42900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год42900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год42900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Одис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Одис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Одис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-567)/Стоимость активов (69) = -821.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Одис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Одис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Одис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-567)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Одис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Одис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Одис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Одис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -32.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Одис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.97

Индекс Альтмана Z = -97.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Одис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-32.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Одис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить