Общество с ограниченной ответственностью "Люмен" ИНН:1215170460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12908041 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5589361964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93619640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года294107034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1070340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85220061998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200619980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85220061998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200619980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-52317191945
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171919450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51317291955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172919550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года112900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года112900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23627743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23627743
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85220061998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200619980
21103 Выручка за отчетный год9485133556293
21104 Выручка за предыдущий год1335562930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9457133496236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1334962360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11344134574238
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1345742380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1887-1081998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10819980
23503 Прочие расходы за отчетный год17410843
23504 Прочие расходы за предыдущий год108430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2061-2161955
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21619550
24603 Прочее за отчетный год18199
24604 Прочее за предыдущий год990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2242-2251946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22519460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2242-2251946
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22519460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2242)/Стоимость активов (852) = -263.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28+11344+0) = -16.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1887)/Выручка (9485) = -19.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2242)/Выручка (9485) = -23.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.631

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.376

Индекс Альтмана Z = -20.485

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (3.61), коэффициент текущей ликвидности (3.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (-19.89%), рентабельность компании (-23.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Люмен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить