ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР УПАКОВКИ" ИНН:1215170639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12908532 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года36000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года360140
12103 Запасы на конец отчетного года383149484593
12104 Запасы на конец предыдущего года494845930
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153135514660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года355146600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года544888529253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года885292530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года544892129267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года921292670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года112000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281130617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11306170
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года341970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года341970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3250424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года509577418129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года774181290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542077418553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года774185530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года544892129267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года921292670
21103 Выручка за отчетный год598596286224611
21104 Выручка за предыдущий год62862246110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год587976168023844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61680238440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10621182767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11827670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2200
22203 Управленческие расходы за отчетный год102200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181182767
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11827670
23504 Прочие расходы за предыдущий год611540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181121670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11216700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4224169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2241690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14897501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8975010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (5448) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58797+22+1022) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (59859) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (59859) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Х5 = Выручка/Активы = 10.987

Индекс Альтмана Z = 11.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИР УПАКОВКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить