Общество с ограниченной ответственностью "АгроМари" ИНН:1215170646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12908549 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2967
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3330
21103 Выручка за отчетный год53301297
21104 Выручка за предыдущий год12970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52891270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270
23503 Прочие расходы за отчетный год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (91) = 13.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5289+0+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (5330) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (5330) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.459

Индекс Альтмана Z = 7.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроМари

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить