ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИТ" ИНН:1215170830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12909075 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9383276116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2761160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4532225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98362783254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27832540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98362783632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27836320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4243-5235-1312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5235-13120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4233-5225-1302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5225-13020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199710580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199710580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1406935063876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350638760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1406935063876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350638760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98362783632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27836320
21103 Выручка за отчетный год648192306610250
21104 Выручка за предыдущий год23066102500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60971218908396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2189083960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год384811761854
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117618540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год144837453031
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год374530310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2400-2569-1177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2569-11770
23403 Прочие доходы за отчетный год22237558
23404 Прочие доходы за предыдущий год375580
23503 Прочие расходы за отчетный год9871686113
23504 Прочие расходы за предыдущий год16861130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1635-3880-1232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3880-12320
24603 Прочее за отчетный год64310680
24604 Прочее за предыдущий год106800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год992-3986-1312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3986-13120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год992-3986-1312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3986-13120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (992)/Стоимость активов (9836) = 10.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60971+1448+0) = 3.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2400)/Выручка (64819) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (992)/Выручка (64819) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.301

Индекс Альтмана Z = -1.692

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (3.7%), рентабельность компании (1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить