ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОФОХРАНА" ИНН:1215170928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12909394 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года43819854
12104 Запасы на конец предыдущего года198540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10931269260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12694270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8213768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16131604382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16045490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16131604382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16045490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11761124263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11242630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438480119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4802860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438480119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4802860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16131604382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16045490
21103 Выручка за отчетный год628056761544
21104 Выручка за предыдущий год567615440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59314635987
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46359870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3491041557
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10415570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3491041557
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10415570
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год55205544
23504 Прочие расходы за предыдущий год2055440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29485013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год850130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10585013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год850130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (1613) = 6.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5931+0+0) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (6280) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (6280) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.685

Индекс Альтмана Z = 9.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.68), коэффициент текущей ликвидности (3.68), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (5.56%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОФОХРАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить