Общество с ограниченной ответственностью "Диал Строй" ИНН:1215170942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12909431 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121210
12104 Запасы на конец предыдущего года12100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11312589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157169100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1691000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157169100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1691000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года778966
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года879976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года707024
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157169100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1691000
21104 Выручка за предыдущий год2317990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1956970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361020
23503 Прочие расходы за отчетный год12915
23504 Прочие расходы за предыдущий год9150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-122787
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-122371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-122371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (157) = -7.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.243

Индекс Альтмана Z = 7.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (9.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диал Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить