Общество с ограниченной ответственностью "Анвита-М" ИНН:1215170999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12909678 ОКВЭД:28.74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года632736842110
11504 Основные средства на конец предыдущего года554621100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года632755464315
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года554643150
12103 Запасы на конец отчетного года60355161786
12104 Запасы на конец предыдущего года51617860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41672743901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35769010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48369157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года691570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1068588061952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880619520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17012143526267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1435262670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37872133816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21338160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13225122195451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1221954510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13225122195451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1221954510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17012143526267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1435262670
21103 Выручка за отчетный год373872386415954
21104 Выручка за предыдущий год23864159540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35321167399513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2227795130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год206671256441
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158764410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20661587908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15879080
23403 Прочие доходы за отчетный год567568404
23404 Прочие доходы за предыдущий год5684040
23503 Прочие расходы за отчетный год618606421
23504 Прочие расходы за предыдущий год6064210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20151549891
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15498910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36123085
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год232850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16541317806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13178060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1654)/Стоимость активов (17012) = 9.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35321+0+0) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2066)/Выручка (37387) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1654)/Выручка (37387) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Х5 = Выручка/Активы = 2.198

Индекс Альтмана Z = 2.656

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.656<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (5.53%), рентабельность компании (4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анвита-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить