ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОРЕСУРС" ИНН:1215171230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12910233 ОКВЭД:51.18

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года693331954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33319540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года693442344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34423440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года693442344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34423440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-106145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года792832299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28322990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года792832299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28322990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года693442344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34423440
21103 Выручка за отчетный год361034559
21104 Выручка за предыдущий год10345590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год811004471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10044710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-453088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-453088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30880
23403 Прочие доходы за отчетный год92316
23404 Прочие доходы за предыдущий год23160
23503 Прочие расходы за отчетный год223569
23504 Прочие расходы за предыдущий год35690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-581835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-701635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (69) = -101.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81+0+0) = -55.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (36) = -125 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (36) = -194.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.841

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.127

Индекс Альтмана Z = -10.042

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-125%), рентабельность компании (-194.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить