ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ" ИНН:1215171294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12910368 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55551001794
11504 Основные средства на конец предыдущего года10017940
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1636115
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года361150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55701037909
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10379090
12103 Запасы на конец отчетного года302217332037
12104 Запасы на конец предыдущего года173320370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148374153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года741530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580218756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2187560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508520242946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202429460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1065530623855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года306238550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11295-6262-2575
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6262-25750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11045-6012-2325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6012-23250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800315302050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153020500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1369775444130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года754441300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2170090746180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года907461800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1065530623855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года306238550
21103 Выручка за отчетный год236772850614672
21104 Выручка за предыдущий год28506146720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1125186684274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год866842740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124261983810398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19838103980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год168972302912558
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23029125580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4471-3191-2160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3191-21600
23303 Проценты к уплате за отчетный год22210582
23304 Проценты к уплате за предыдущий год105820
23403 Прочие доходы за отчетный год871224486
23404 Прочие доходы за предыдущий год244860
23503 Прочие расходы за отчетный год8633342272
23504 Прочие расходы за предыдущий год3422720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4614-3394-2426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3394-24260
24603 Прочее за отчетный год419293148
24604 Прочее за предыдущий год2931480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5033-3687-2574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3687-25740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5033-3687-2574
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3687-25740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5033)/Стоимость активов (10655) = -47.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11251+16897+0) = -15.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4471)/Выручка (23677) = -18.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5033)/Выручка (23677) = -21.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.509

Индекс Альтмана Z = -10.283

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-1.04), рентабельность продукции (-18.88%), рентабельность компании (-21.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ПИТАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить