Общество с ограниченной ответственностью "ИНГЛИДА" ИНН:1215171569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12912108 ОКВЭД:17.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2601010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2601010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года8722850010
12104 Запасы на конец предыдущего года850090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21409
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9171853019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8530180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9431854028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8540280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7460249026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2490260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18605000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1115502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197110502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9431854028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8540280
21103 Выручка за отчетный год137791098288
21104 Выручка за предыдущий год10982880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7609549155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5491550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6170549133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5491330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6170549133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5491330
23503 Прочие расходы за отчетный год120030116
23504 Прочие расходы за предыдущий год301160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4970248027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2480270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4970248026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2480260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4970)/Стоимость активов (9431) = 52.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7609+0+0) = 81.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6170)/Выручка (13779) = 44.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4970)/Выручка (13779) = 36.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.527

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.785

Х5 = Выручка/Активы = 1.461

Индекс Альтмана Z = 5.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (4.65), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (44.78%), рентабельность компании (36.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНГЛИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить