ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОСФЕРА" ИНН:1215171576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12911899 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59400
12103 Запасы на конец отчетного года41092383417
12104 Запасы на конец предыдущего года23834170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года482722362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7223620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133113128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1131280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51323218907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32189070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57263218907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32189070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65823533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66824543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36931716612
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17166120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13651257252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12572520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50582973864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29738640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57263218907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32189070
21103 Выручка за отчетный год1126068722152
21104 Выручка за предыдущий год687221520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год863152381758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год523817580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26291634394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16343940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20951365335
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13653350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53426959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269590
23503 Прочие расходы за отчетный год211618
23504 Прочие расходы за предыдущий год16180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51325341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год253410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87518
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42620233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42620233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год202330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (426)/Стоимость активов (5726) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8631+2095+0) = 4.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (534)/Выручка (11260) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (426)/Выручка (11260) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.132

Индекс Альтмана Z = 5.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить