Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Транс-Ойл Плюс" ИНН:1215171583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12912114 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4241877710
11504 Основные средства на конец предыдущего года777100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4241877710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года777100
12103 Запасы на конец отчетного года389632330
12104 Запасы на конец предыдущего года323300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4051643915000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16422150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5156029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48162027415009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20257150090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года472342804515009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28028150090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26-7158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-79580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150001500015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15000150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150001500015000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000150000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года522966290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года662900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2703171311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года719510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32260137601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1382410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года472342804515009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28028150090
21103 Выручка за отчетный год6417058970
21104 Выручка за предыдущий год589700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6489565491
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год657210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-725-652-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-675-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-725-652-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-675-10
23403 Прочие доходы за отчетный год253610
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год386676
23504 Прочие расходы за предыдущий год6760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1425-718-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-741-70
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год770-718-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-741-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (770)/Стоимость активов (47234) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64895+0+0) = -1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-725)/Выручка (64170) = -1.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (770)/Выручка (64170) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = -2.83

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-1.13%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Транс-Ойл Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить