ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙММЕР" ИНН:1215171791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12912700 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года363542
12104 Запасы на конец предыдущего года36420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года424242
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года42420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-200-200-193
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-200-1950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-158-158-151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-158-1510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года194193193
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1931930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194193193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1931930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35420
21103 Выручка за отчетный год329273
21104 Выручка за предыдущий год92730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год329273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92730
22203 Управленческие расходы за отчетный год3398266
22204 Управленческие расходы за предыдущий год982660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1-6-193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-1930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-6-193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-1930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-7-193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-1930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-7-193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-1930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (36) = -5.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+33) = -3.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (32) = -3.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (32) = -6.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.814

Индекс Альтмана Z = 5.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.39), рентабельность продукции (-3.13%), рентабельность компании (-6.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙММЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить