Общество с ограниченной ответственностью "ГАНС" ИНН:1215172001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12913316 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103950253117
11504 Основные средства на конец предыдущего года502531170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103950253117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года502531170
12103 Запасы на конец отчетного года922920234
12104 Запасы на конец предыдущего года9202340
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года136663424
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6634240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4692927528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29275280
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года360836413000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года364130000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года51310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5648551711189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5517111890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66881054214306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10542143060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года971274915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12749150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071284925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12849250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15398806671
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года88066710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года504383786710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года837867100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6582925813381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9258133810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66881054214306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10542143060
21103 Выручка за отчетный год27351915710247
21104 Выручка за предыдущий год19157102470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1290186009751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1860093030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1445557496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5579440
22203 Управленческие расходы за отчетный год8200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1363557496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5579440
23203 Проценты к получению за отчетный год216670
23204 Проценты к получению за предыдущий год6700
23303 Проценты к уплате за отчетный год1931130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11300
23503 Прочие расходы за отчетный год188312851
23504 Прочие расходы за предыдущий год128510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-497383506
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3839540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24390
24603 Прочее за отчетный год679036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1177359470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3599150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1177359470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3599150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1177)/Стоимость активов (6688) = -17.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1290+0+82) = 99.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1363)/Выручка (2735) = 49.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1177)/Выручка (2735) = -43.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = -0.464

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (49.84%), рентабельность компании (-43.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить