Общество с ограниченной ответственностью "Электротранссервис" ИНН:1215172146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12913817 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8828375240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283752400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91283710660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2840106600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91284010947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2840109470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83-14782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8298710865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2772108650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8298710865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2772108650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91284010947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2840109470
21103 Выручка за отчетный год7841879517500
21104 Выручка за предыдущий год18795175000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6851869017360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18690173600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99105140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1051400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99105140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1051400
23503 Прочие расходы за отчетный год83246
23504 Прочие расходы за предыдущий год32460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год917394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год735872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (91) = 80.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (685+0+0) = 14.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (784) = 12.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (784) = 9.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.802

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.375

Индекс Альтмана Z = 26.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (11.38), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (12.63%), рентабельность компании (9.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электротранссервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить