ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215172234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38022814 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42317654300
12104 Запасы на конец предыдущего года176543000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года275929552747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года295527470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12611188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330848317135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года483171350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330848317135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года483171350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-117500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-175700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1165-17471191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-174711910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111103646
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1036460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года436264755298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года647552980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года447365785944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года657859440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330848317135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года483171350
21103 Выручка за отчетный год86722166712402
21104 Выручка за предыдущий год21667124020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79322431811087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24318110870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год740-26511315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-265113150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год740-26511315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-265113150
23503 Прочие расходы за отчетный год46693
23504 Прочие расходы за предыдущий год6930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год694-27201312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-272013120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111217131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2171310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год583-29371181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-293711810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-293700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (583)/Стоимость активов (3308) = 17.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7932+0+0) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (740)/Выручка (8672) = 8.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (583)/Выручка (8672) = 6.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.26

Х5 = Выручка/Активы = 2.622

Индекс Альтмана Z = 3.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (8.53%), рентабельность компании (6.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ И ДВЕРИ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить