Общество с ограниченной ответственностью "СчетоводЪ" ИНН:1215172298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38027763 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6100
12103 Запасы на конец отчетного года2500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1216212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1826212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12251-94
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51-940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13261-84
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61-840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50083
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1826212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62120
21103 Выручка за отчетный год12801194283
21104 Выручка за предыдущий год11942830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11831000370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10003700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97194-87
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194-870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97194-87
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194-870
23503 Прочие расходы за отчетный год13137
23504 Прочие расходы за предыдущий год1370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84181-94
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181-940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71145-94
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145-940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71145-94
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год145-940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (182) = 39.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1183+0+0) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (1280) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (1280) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.39

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.462

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.64

Индекс Альтмана Z = 11.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (5.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СчетоводЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить