Общество с ограниченной ответственностью "Марийагромаш" ИНН:1215172594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04911968 ОКВЭД:29.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91996381
11504 Основные средства на конец предыдущего года96381284
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91996381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года963811824
12103 Запасы на конец отчетного года1720307032
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113427202344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72023445266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2096612861284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285472168810668
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216881066818161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294662265110749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226511074919985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10109
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4026-200947
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-200947-706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4016-199957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-199957-697
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329702465010692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года246501069220682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334822465010692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246501069220682
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294662265110749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226511074919985
21103 Выручка за отчетный год54762111621164
21104 Выручка за предыдущий год211162116412366
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68482028430873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202843087312332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1372832-9709
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год832-970934
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1372832-9709
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год832-970934
23404 Прочие доходы за предыдущий год8779804129
23503 Прочие расходы за отчетный год509149936
23504 Прочие расходы за предыдущий год36763691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-188121059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19675972
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1354212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год421214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2016-200947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20094758
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2016-200947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20094758

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2016)/Стоимость активов (29466) = -6.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6848+0+0) = -20.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1372)/Выручка (5476) = -25.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2016)/Выручка (5476) = -36.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.12

Х5 = Выручка/Активы = 0.186

Индекс Альтмана Z = -0.229

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-25.05%), рентабельность компании (-36.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийагромаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить