Общество с ограниченной ответственностью "МАРМАКС Консалт" ИНН:1215172643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12915182 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20214657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20214657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-50600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-496-189-111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-189-1110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года698335168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3351680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года698335168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3351680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20214657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146570
21103 Выручка за отчетный год865712300
21104 Выручка за предыдущий год7123000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1145775389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7753890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-280-63-89
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63-890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-280-63-89
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-63-890
23503 Прочие расходы за отчетный год271531
23504 Прочие расходы за предыдущий год15310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-307-78-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78-1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-307-78-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-1200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-307)/Стоимость активов (202) = -151.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1145+0+0) = -24.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-280)/Выручка (865) = -32.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-307)/Выручка (865) = -35.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.52

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.52

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.711

Индекс Альтмана Z = -32.021

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.46), рентабельность продукции (-32.37%), рентабельность компании (-35.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАРМАКС Консалт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить