Общество с ограниченной ответственностью "Бастион" ИНН:1215172795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12915443 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27721146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28922146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28922146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года274-16-52
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16-520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1523797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1523797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28922146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221460
21103 Выручка за отчетный год19282006827
21104 Выручка за предыдущий год20068270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16181949880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19498800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31057-53
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57-530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31057-53
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57-530
23503 Прочие расходы за отчетный год252010
23504 Прочие расходы за предыдущий год20100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28537-63
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28537-63
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (285)/Стоимость активов (289) = 98.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1618+0+0) = 19.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (310)/Выручка (1928) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (285)/Выручка (1928) = 14.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.986

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.986

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.267

Индекс Альтмана Z = 35.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (19.27), коэффициент текущей ликвидности (19.27), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (16.08%), рентабельность компании (14.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бастион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить