Общество с ограниченной ответственностью "Энергосервис" ИНН:1215172820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12915489 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3253250
12104 Запасы на конец предыдущего года32500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342380649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3806490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года401360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года667745785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7457850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года667745785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7457850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года589644653
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6446530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года599654663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6546630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6891122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года911220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6891122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года911220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года667745785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7457850
21103 Выручка за отчетный год606981932
21104 Выручка за предыдущий год69819320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4809710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60218961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2189610
22203 Управленческие расходы за отчетный год104201271
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2012710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4417690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176900
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1064
23504 Прочие расходы за предыдущий год640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5412686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126860
24603 Прочее за отчетный год12133
24604 Прочее за предыдущий год21330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55-9653
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-96530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55-9653
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-96530
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 316446530
32008 Величина капитала на 316546630
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5590
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5590
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5590
33218 Убыток (ИТОГО)5590
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 315896440
33008 Величина капитала на 315996540
36003 Чистые активы на 315996540
36004 Чистые активы на 316546630
41103 Поступления – всего за отчетный год7412250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6912250
41193 Прочие поступления за отчетный год500
41203 Платежи – всего за отчетный год11413210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год311030
41293 Прочие платежи за отчетный год83970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-40-960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40-960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (667) = -8.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+104) = -42.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44)/Выручка (60) = -73.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (60) = -91.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.809

Индекс Альтмана Z = 14.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.03), коэффициент текущей ликвидности (9.81), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-73.33%), рентабельность компании (-91.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить