Общество с ограниченной ответственностью "Агентство оценки и экспертизы" ИНН:1215173252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12916359 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года486855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4888622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4888622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года464798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4888622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86220
21103 Выручка за отчетный год1104740172
21104 Выручка за предыдущий год7401720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год410740172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год921720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год410926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9260
23503 Прочие расходы за отчетный год15146
23504 Прочие расходы за предыдущий год1460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год395780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год395780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (395)/Стоимость активов (488) = 80.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (694+0+0) = 59.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (1104) = 37.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (395)/Выручка (1104) = 35.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.809

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.809

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.333

Индекс Альтмана Z = 34.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (20.33), коэффициент текущей ликвидности (20.33), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (37.14%), рентабельность компании (35.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство оценки и экспертизы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить