Общество с ограниченной ответственностью "Профиль" ИНН:1215173284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12916552 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года265625241638
12104 Запасы на конец предыдущего года252416380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11411036320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10363200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22304228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года602736021986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360219860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602736021986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360219860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года472524201179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242011790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13021182807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11828070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13021182807
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11828070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602736021986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360219860
21103 Выручка за отчетный год368012895615965
21104 Выручка за предыдущий год28956159650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341152742714584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27427145840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268615291381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152913810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268615291381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152913810
23403 Прочие доходы за отчетный год33420
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год463013
23504 Прочие расходы за предыдущий год30130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год267315411368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154113680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год368300198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3001980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230512411170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124111700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2305)/Стоимость активов (6027) = 38.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34115+0+0) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2686)/Выручка (36801) = 7.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2305)/Выручка (36801) = 6.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.629

Х5 = Выручка/Активы = 6.106

Индекс Альтмана Z = 9.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (4.63), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (7.3%), рентабельность компании (6.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить