ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД 12" ИНН:1215173301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12916572 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16360
11504 Основные средства на конец предыдущего года3600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года29730
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года73380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года451090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18021475131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14751310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32797135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года971350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21291572304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15722660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21741681304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16813040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1390521-302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года521-3020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7841160606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11606060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7841160606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11606060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21741681304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16813040
21103 Выручка за отчетный год247183024613467
21104 Выручка за предыдущий год30246134670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231992909113616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29091136160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15191155-149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1155-1490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15191155-149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1155-1490
23503 Прочие расходы за отчетный год4104028
23504 Прочие расходы за предыдущий год40280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11091115-177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1115-1770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239292136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2921360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год870823-313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год823-3130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (870)/Стоимость активов (2174) = 40.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23199+0+0) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1519)/Выручка (24718) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (870)/Выручка (24718) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.51

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.773

Индекс Альтмана Z = 10.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (2.75), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД 12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить