ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦГАЗСЕРВИС" ИНН:1215173703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12917867 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5613130
11504 Основные средства на конец предыдущего года31300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5613130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4898163639
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1636390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14221996301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19963010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63203632340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36323400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68813945340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39453400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года597830178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505891295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8912950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года505928332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9283320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68813945340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39453400
21103 Выручка за отчетный год1820613107921
21104 Выручка за предыдущий год131079210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147479653452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96534520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34593454469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34544690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34593454469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34544690
23403 Прочие доходы за отчетный год3813870
23404 Прочие доходы за предыдущий год38700
23503 Прочие расходы за отчетный год418469404
23504 Прочие расходы за предыдущий год4694040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3422337265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3372650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46136367
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год363670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29613009-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3009-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2961)/Стоимость активов (6881) = 43.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14747+0+0) = 23.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3459)/Выручка (18206) = 19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2961)/Выручка (18206) = 16.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.43

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.497

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.62

Индекс Альтмана Z = 17.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.82), коэффициент быстрой ликвидности (12.51), коэффициент текущей ликвидности (12.51), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (19%), рентабельность компании (16.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦГАЗСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить