ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИКА" ИНН:1215173887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12901079 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198730
11504 Основные средства на конец предыдущего года87300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года357234391968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года343919680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357234551969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года345519690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года359143281969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432819690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18561609504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16095040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4127111384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271113840
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года169400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173527191465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271914650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года359143281969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432819690
21103 Выручка за отчетный год68717861099
21104 Выручка за предыдущий год178610990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413895372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8953720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274891727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8917270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год274891727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8917270
23503 Прочие расходы за отчетный год18270126
23504 Прочие расходы за предыдущий год2701260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год256621601
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6216010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год992107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год921070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год247529494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5294940
32007 Величина капитала на 319434940
32008 Величина капитала на 319434940
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24700
33218 Убыток (ИТОГО)24700
33007 Величина капитала на 316969430
33008 Величина капитала на 316969430
41103 Поступления – всего за отчетный год49100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28600
41193 Прочие поступления за отчетный год20500
41203 Платежи – всего за отчетный год50700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год600
41293 Прочие платежи за отчетный год14600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (247)/Стоимость активов (3591) = 6.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (413+0+0) = 66.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (274)/Выручка (687) = 39.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (247)/Выручка (687) = 35.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.07

Индекс Альтмана Z = 8.274

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (39.88%), рентабельность компании (35.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить