ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИСТА" ИНН:1215174231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12913533 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года73110
12104 Запасы на конец предыдущего года31100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203625555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2043258615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2586150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2043258615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2586150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147023600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1480237010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2370100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года555
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года555
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5582110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5582110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2043258615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2586150
21103 Выручка за отчетный год302131530
21104 Выручка за предыдущий год1315300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год718107690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1076900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-41623840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41623840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238400
23503 Прочие расходы за отчетный год247240
23504 Прочие расходы за предыдущий год2400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66323600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год236000
24603 Прочее за отчетный год22700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-89023600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-89023600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год236000
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31236000
32008 Величина капитала на 312370100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)89000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89000
33218 Убыток (ИТОГО)89000
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31147023600
33008 Величина капитала на 311480237010
36003 Чистые активы на 311480237010
36004 Чистые активы на 312370100
41103 Поступления – всего за отчетный год1392131535
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1362131530
41193 Прочие поступления за отчетный год3005
41203 Платежи – всего за отчетный год1392131535
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год587130220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1381170
41293 Прочие платежи за отчетный год667145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-890)/Стоимость активов (2043) = -43.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (718+0+0) = -57.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-416)/Выручка (302) = -137.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-890)/Выручка (302) = -294.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.629

Индекс Альтмана Z = 3.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-137.75%), рентабельность компании (-294.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить