ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГСНАБСТРОЙ" ИНН:1215174697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14473570 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года51710
12104 Запасы на конец предыдущего года7100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1226618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1226618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105286
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1153816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1226618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66180
21103 Выручка за отчетный год13056184254830
21104 Выручка за предыдущий год1842548300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12650178484780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1784847800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40657750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год577500
22203 Управленческие расходы за отчетный год15046926
22204 Управленческие расходы за предыдущий год469260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25610824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108240
23503 Прочие расходы за отчетный год1257317
23504 Прочие расходы за предыдущий год73170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2671
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год105286
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (122) = 86.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12650+0+150) = 2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (13056) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (13056) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.429

Индекс Альтмана Z = 33.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (10.14), коэффициент текущей ликвидности (17.43), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (1.96%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГСНАБСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить