ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ" ИНН:1215174739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14473765 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года626586244330472
11504 Основные средства на конец предыдущего года624433047213043
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года626586244330472
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года624433047213061
12103 Запасы на конец отчетного года7561061799
12104 Запасы на конец предыдущего года10617995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года275187781020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77810201093
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года130177
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года561216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1216306
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1019967
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года99672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2844419502079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195020791406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года911026439332551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643933255114467
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года401010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1936129594631
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1295946311020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1896129994641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1299946411030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года137481331211550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13312115506397
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года792503808216360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38082163607040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года929985139427910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года513942791013437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года911026439332551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643933255114467
21103 Выручка за отчетный год619525823634391
21104 Выручка за предыдущий год58236343911654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год451815226022314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5226022314520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16771597612077
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5976120771134
22203 Управленческие расходы за отчетный год864930115476
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3011547653
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год812229656601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296566011081
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год153523401796
23404 Прочие доходы за предыдущий год234017960
23503 Прочие расходы за отчетный год62929862860
23504 Прочие расходы за предыдущий год9862860144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год336643195537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43195537937
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год355200
24603 Прочее за отчетный год6205820
24604 Прочее за предыдущий год58200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год274672895254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72895254937
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год274672895254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72895254937

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2746)/Стоимость активов (91102) = 3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45181+0+8649) = 15.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8122)/Выручка (61952) = 13.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2746)/Выручка (61952) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.02

Индекс Альтмана Z = -3.335

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (13.11%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить