ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОСК" ИНН:1215174746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14473883 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76400
12103 Запасы на конец отчетного года13231812410
12104 Запасы на конец предыдущего года8031100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года866381178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года881380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4742690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224281651018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17283180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231921651018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17283180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230216-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2312266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года188500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года76000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года189951648412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16509120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208801648412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17269120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231921651018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17283180
21103 Выручка за отчетный год108489686610
21104 Выручка за предыдущий год6747100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94041604960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5970400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1444881650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год776700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1004869420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год708100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год440012230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68600
23403 Прочие доходы за отчетный год19317920
23404 Прочие доходы за предыдущий год79200
23503 Прочие расходы за отчетный год383615000
23504 Прочие расходы за предыдущий год140500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24955150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24284820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24284820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2428)/Стоимость активов (23192) = 10.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94041+10048+0) = 4.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4400)/Выручка (108489) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2428)/Выручка (108489) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 2.155

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.155<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить