ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116" ИНН:1215174922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14476232 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года150
12104 Запасы на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39035590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года559510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года418564958
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года649580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года418564958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года649580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94250633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года506330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года324314325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324314325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года418564958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года649580
21103 Выручка за отчетный год14880344151
21104 Выручка за предыдущий год3441510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14394291828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2918280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48652323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год523230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48652323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год523230
23403 Прочие доходы за отчетный год12900
23503 Прочие расходы за отчетный год66160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54950723
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год507230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год118290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43147823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год478230
32003 Величина капитала на 3110100
32004 Величина капитала на 31-400
32007 Величина капитала на 31500230
32008 Величина капитала на 31506330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43147823
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)43147833
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43147823
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)43147823
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 3193250023
33008 Величина капитала на 3194250633
36003 Чистые активы на 31942033
36004 Чистые активы на 3150600
41103 Поступления – всего за отчетный год5976282310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год597628230
41203 Платежи – всего за отчетный год578427453
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год542125953
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год93810
41293 Прочие платежи за отчетный год270690
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год192787
43103 Поступления – всего за отчетный год400
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период196787

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (431)/Стоимость активов (4185) = 10.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14394+0+0) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (486)/Выручка (14880) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Рентабельность компании

Чистая прибыль (431)/Выручка (14880) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.29

Индекс Альтмана Z = 2.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (2.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ - 116

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить