ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТИЗ" (Находится в процессе реорганизации) ИНН:1215174954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14476491 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25722633511
12104 Запасы на конец предыдущего года26335680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6536740105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74012220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4472460
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27795128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123343670644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года367018180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123343670644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367018180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года187109212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197119222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6746740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года67400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114632877422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287717930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121373551422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года355117930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123343670644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367018180
21103 Выручка за отчетный год19848168495568
21104 Выручка за предыдущий год1684952610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11803146045276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1460451640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80452245292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2245970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15091950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год919450
22203 Управленческие расходы за отчетный год770311020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192224242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224480
23403 Прочие доходы за отчетный год670
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год10011330
23504 Прочие расходы за предыдущий год113300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98118212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7894212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7894212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год94150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (12334) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11803+150+7703) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (19848) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (19848) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.556

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТИЗ Находится в процессе реорганизации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить