ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИК" ИНН:1215174961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14476574 ОКВЭД:45.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года504217
12104 Запасы на конец предыдущего года42170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36310421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36310421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19696
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-78118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года370232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года370233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36310421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104210
21103 Выручка за отчетный год57062651177
21104 Выручка за предыдущий год26511770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52652484168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24841680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4411679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16790
22203 Управленческие расходы за отчетный год767710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-326969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9690
23403 Прочие доходы за отчетный год96400
23503 Прочие расходы за отчетный год66261
23504 Прочие расходы за предыдущий год610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24908
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9080
24603 Прочее за отчетный год65270
24604 Прочее за предыдущий год2700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-89636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-89636
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-89)/Стоимость активов (363) = -24.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5265+0+767) = -5.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-326)/Выручка (5706) = -5.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-89)/Выручка (5706) = -1.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.019

Индекс Альтмана Z = -1.387

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-5.71%), рентабельность компании (-1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить