ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "М ДОРФ" ИНН:1215174979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14476605 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года412497
11504 Основные средства на конец предыдущего года497575
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года412497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года497575
12103 Запасы на конец отчетного года277326
12104 Запасы на конец предыдущего года326640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11953
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года605
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года505698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9411002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10021273
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1717-867
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1707-857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-85710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24381827
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18271263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26481859
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18591263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9411002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10021273
21103 Выручка за отчетный год29382103
21104 Выручка за предыдущий год21030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37572950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-819-847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-819-847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-819-847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8470
24603 Прочее за отчетный год3120
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-850-867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-850-867
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-850)/Стоимость активов (941) = -90.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3757+0+0) = -21.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-819)/Выручка (2938) = -27.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-850)/Выручка (2938) = -28.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.903

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.87

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.645

Х5 = Выручка/Активы = 3.122

Индекс Альтмана Z = -0.38

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-1.81), рентабельность продукции (-27.88%), рентабельность компании (-28.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М ДОРФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить