ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМА" ИНН:1215175108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14477473 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5070319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1237780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3349545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3979783364
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7833640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3979783364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7833640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1894315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1995325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года59300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года59300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3187730339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7303390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3187730339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7303390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3979783364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7833640
21103 Выручка за отчетный год146287858844
21104 Выручка за предыдущий год78578440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117327440758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74407580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289641886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год417860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год183834967
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год348670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10586919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69190
23503 Прочие расходы за отчетный год76700
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2916919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1464315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1464315
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146)/Стоимость активов (3979) = 3.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11732+1838+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1058)/Выручка (14628) = 7.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146)/Выручка (14628) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 1.972

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.972<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (7.23%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить