ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДГРАНД" ИНН:1215175210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14479101 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400
12103 Запасы на конец отчетного года1388696136
12104 Запасы на конец предыдущего года6961360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22318265638181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2656381810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года382733157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27331570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23744299928474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2999284740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23748299928474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2999284740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19955130791742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1307917420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3793169136733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1691367330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3793169136733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1691367330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23748299928474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2999284740
21103 Выручка за отчетный год615996796710767
21104 Выручка за предыдущий год67967107670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47811534259030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5342590300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13788145421737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1454217370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13788145421737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1454217370
23403 Прочие доходы за отчетный год4071101
23404 Прочие доходы за предыдущий год11010
23503 Прочие расходы за отчетный год662911026
23504 Прочие расходы за предыдущий год110260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7566135501732
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1355017320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69122120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6875113381732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1133817320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6875)/Стоимость активов (23748) = 28.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47811+0+0) = 28.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13788)/Выручка (61599) = 22.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6875)/Выручка (61599) = 11.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.261

Индекс Альтмана Z = 14.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.9), коэффициент текущей ликвидности (6.26), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (22.38%), рентабельность компании (11.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить