ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "АГРОМИР" ИНН:1215175323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24978590 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года57610
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3558450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4827474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4827474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1311-27
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1321-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3432421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3432421
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4827474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47410
21103 Выручка за отчетный год69228614
21104 Выручка за предыдущий год6140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55789595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1343919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1129531
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2144-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-120
23403 Прочие доходы за отчетный год410
23503 Прочие расходы за отчетный год17715
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2008-27
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1338-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1338-27
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1338)/Стоимость активов (4827) = 27.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55789+11295+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2144)/Выручка (69228) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1338)/Выручка (69228) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.416

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.377

Индекс Альтмана Z = 5.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ АГРОМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить