ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПАКОВКА" ИНН:1215175348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24978615 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года29301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года706452483883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года524838830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296391171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3911710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года765356394055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года563940550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года765356394055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года563940550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515950701458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года507014580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24945692597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56925970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24945692597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56925970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года765356394055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года563940550
21103 Выручка за отчетный год42396510007363
21104 Выручка за предыдущий год5100073630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41739468425873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4684158730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65741581490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год415914900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65741581490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год415914900
23403 Прочие доходы за отчетный год2661840
23404 Прочие доходы за предыдущий год18400
23503 Прочие расходы за отчетный год4251875
23504 Прочие расходы за предыдущий год18850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49841551485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год415514850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40954437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год544360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8936111448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361114490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (7653) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41739+0+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (657)/Выручка (42396) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (42396) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.069

Индекс Альтмана Z = 7.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПАКОВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить