ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙОКНА" ИНН:1215175450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24978809 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1400
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года249360
12104 Запасы на конец предыдущего года3600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2494150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26342510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2671010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3503560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5304150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26342510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425100
21103 Выручка за отчетный год241181083318
21104 Выручка за предыдущий год10833180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240781064825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10648250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40185-7
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185-70
22203 Управленческие расходы за отчетный год7000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30185-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185-70
23503 Прочие расходы за отчетный год601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36185-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185-80
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2411080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27777-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-277)/Стоимость активов (263) = -105.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24078+0+70) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (24118) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-277)/Выручка (24118) = -1.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.504

Индекс Альтмана Z = -7.402

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.02), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (-1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОКНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить