ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ" ИНН:1215176060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24980598 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года352542434513
11504 Основные средства на конец предыдущего года424345130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года352542434513
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года424345130
12103 Запасы на конец отчетного года90924942
12104 Запасы на конец предыдущего года249420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1129021119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90211190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42531852
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года318520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года463222
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149237461195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года374611950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501779895708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года798957080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6896-3840-260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3840-2600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6796-3740-160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3740-1600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1109596515351
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года965153510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1109596515351
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года965153510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7182078517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20785170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7182078517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20785170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501779895708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года798957080
21103 Выручка за отчетный год1912811026243
21104 Выручка за предыдущий год110262430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8465526511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5265110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106635761232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57612320
22203 Управленческие расходы за отчетный год111644523418
22204 Управленческие расходы за предыдущий год45234180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5011238-186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1238-1860
23303 Проценты к уплате за отчетный год5654370
23304 Проценты к уплате за предыдущий год43700
23403 Прочие доходы за отчетный год23669687
23404 Прочие доходы за предыдущий год36696870
23503 Прочие расходы за отчетный год199246459761
23504 Прочие расходы за предыдущий год464597610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3056-3478-260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3478-2600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3056-3580-260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3580-2600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3056-3580-260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3580-2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3056)/Стоимость активов (5017) = -60.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8465+0+11164) = -2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-501)/Выручка (19128) = -2.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3056)/Выручка (19128) = -15.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.609

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.609

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.575

Индекс Альтмана Z = -5.671

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (-1.35), рентабельность продукции (-2.62%), рентабельность компании (-15.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЖСКПРОЕКТМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить