ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСБИЗНЕС" ИНН:1215176084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24980629 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года600
12103 Запасы на конец отчетного года282500
12104 Запасы на конец предыдущего года52500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259524041406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120914060
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года160600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года708224041406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179014060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года708224041406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179614060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года475710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года703523471396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181113960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года703523471396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181113960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года708224041406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179614060
21103 Выручка за отчетный год60455400
21104 Выручка за предыдущий год54000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59674270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год781130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год781130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2200
23203 Проценты к получению за отчетный год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год1270
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год771060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год551030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год551030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (7082) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5967+0+0) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (6045) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (6045) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.153

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.29%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСБИЗНЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить