ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САКВОЯЖ-ТУР" ИНН:1215176366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24981333 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-301-270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-270-73
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года286255
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28074
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101
21103 Выручка за отчетный год102105
21104 Выручка за предыдущий год1050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9-180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-180-82
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-180-82
23503 Прочие расходы за отчетный год2217
23504 Прочие расходы за предыдущий год171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31-197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-197-83
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-197-83

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (5) = -620 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111+0+0) = -8.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (102) = -8.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (102) = -30.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -60.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.984

Индекс Альтмана Z = -82.589

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-60.2), рентабельность продукции (-8.82%), рентабельность компании (-30.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САКВОЯЖ-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить