ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИЧАЛ" ИНН:1215176486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24981563 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года295784
11504 Основные средства на конец предыдущего года57840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года295784
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57840
12103 Запасы на конец отчетного года5034470
12104 Запасы на конец предыдущего года44700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271586567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5865670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49837474
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года374740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12721407641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14076410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13011464725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14647250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-637426326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4263260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19381038399
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10383990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19381038399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10383990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13011464725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14647250
21103 Выручка за отчетный год73688367391
21104 Выручка за предыдущий год83673910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81808291308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82913080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8127683
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8127683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76830
23403 Прочие доходы за отчетный год53950
23404 Прочие доходы за предыдущий год39500
23503 Прочие расходы за отчетный год1542684
23504 Прочие расходы за предыдущий год26840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-96120379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год203790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1031033
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106410076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1064)/Стоимость активов (1301) = -81.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8180+0+0) = -9.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-812)/Выручка (7368) = -11.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1064)/Выручка (7368) = -14.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.818

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.739

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.329

Индекс Альтмана Z = -11.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (-11.02%), рентабельность компании (-14.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИЧАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить